****年**月财务报表编报说明

 

本月车间生产、销售、回款及库存对比表如下：

本月新车间成品纸明细表如下：

本月月末流动资产***万，流动负债***万，可以满足短期债务的清偿需要，但流动资产中变现性最强的货币资金只有***元（银行：***元；现金：***元，而库存现金只有***元），主要包含的是存货占压资金***万（原材料：***万、包装物：***万、低耗***万和纸成品***万）。存货积压太多，不能及时变现，这对于目前本厂急需资金周转的情况下，是不容乐观的。

本月月末应收账款为***元，比上月增加**％；应付帐款为***元，比上月增加***％。对应增减正常，债务欠款控制较好，但也反应了收款回收力度弱。