审计工作底稿——2008业务档案目录、索引号对照表
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更新时间：2009-09-27 14:22
介绍
审计工作底稿——2008业务档案目录、索引号对照表
| 审计工作底稿目录 |
| 客户名称： 项目类别： |
合同编号： |
| 底 稿 类 别 |
索引号 |
适用否 |
执行人 |
复核人 |
备注 |
| 一、业务完成阶段审计工作底稿 |
A |
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| 报告书流程控制表 |
Aa |
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| 主任会计师（质量监管部）复核表(代签发单) |
Ab |
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| 追加复核表 |
Ac |
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| 质量监管部技术复核表 |
Ad |
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| 部门负责人复核表 |
Ae |
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| 项目负责人复核表 |
Af |
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| 项目基本情况表 |
Ag |
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| 审计报告、审定财务报表及附注 |
A1 |
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| 业务完成阶段审计工作 |
A2 |
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| 账项调整分录（AJE）汇总表 |
A3 |
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| 重分类分录（RJE）汇总表 |
A4 |
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| 列报调整汇总表 |
A5 |
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| 未更正错报汇总表 |
A6 |
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| 资产负债表试算平衡表 |
A7 |
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| 利润表试算平衡表 |
A8 |
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| 现金流量表底稿 |
A9 |
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| 股东权益变动表底稿 |
A10 |
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| 总结会会议纪要 |
A11 |
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| 与治理层的沟通函 |
A12 |
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| 专业意见分歧解决表 |
A13 |
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| 重大事项概要汇总表 |
A14 |
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| 管理层声明书 |
A15 |
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| 管理层签署的正式财务报表 |
A16 |
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| 审计总结 |
A17 |
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| 审定财务报表分析性复核 |
A18 |
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| 审计工作完成情况核对表 |
A19 |
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| 与主审注册会计师的沟通记录和报告资料 |
A20 |
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| 与参审注册会计师的沟通记录和报告资料 |
A21 |
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| 与监管机构的沟通记录和报告资料 |
A22 |
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| 业务复核核对表 |
A23 |
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| 二、初步业务活动工作底稿 |
B |
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| 初步业务活动程序表 |
B |
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| 业务承接评价表 |
B1 |
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| 业务保持评价表 |
B2 |
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| 审计业务约定书 |
B3 |
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下载地址
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