银行风险管理..

内部模型法使银行全面提升信用风险管理水平

银行的经营过程必须在确定的风险偏好指导下进行，这个过程既是风险管理的过程，也是风险收益创造的过程。

从战略角度看，实施新资本协议有助于提高银行的风险管理水平，能够促使银行围绕发展战略和风险偏好来平衡风险和收益，尤其是风险计量技术的提高，实现了对风险偏好的定量表达，为风险偏好的制定提供了具体而准确的依据。从经营角度看，由于实施新资本协议带来的风险计量技术的提升，将有力推动银行通过产品创新、流程改进、客户选择优化、产品定价精细化、绩效评价调整等方式，实现风险与回报的最佳平衡，进而形成银行的核心竞争力。

实施内部评级法与促进信用风险管理之间有如下的内在关系：

一是通过风险评级，增强了区分客户的能力，优化客户选择，获得市场竞争优势。新资本协议中信用风险管理的关键，就是要求商业银行提高客户的风险评价能力。违约程度是衡量借款人风险大小的关键指标，在内部评级法中，商业银行必须准确计算客户一年期的违约概率。根据违约概率的大小，进行客户细分，进而确定相应的授信政策和审批标准。对优质客户，可以简化审批流程和环节，加大营销力度，提高服务效率；而对高风险客户，则可以实施有效控制。

二是通过收益覆盖风险，有效提升风险定价能力。基于风险计量模型所输出的违约概率、违约损失率、资本占用等关键风险指标，确定了贷款利率底线和贷款浮动区间的核心变量。根据客户等级和交易结构，可以进行贷款的合理定价，从而实现风险与收益的平衡。

三是通过基于风险收益的绩效评估，可以进一步完善有效的激励约束机制，合理配置资源。

四是在单项交易基础上，对整体资产组合风险进行科学计量，推动组合结构优化，提高风险资产质量。

在上述环节中，风险偏好是贯穿其中的一条主线。风险偏好以一系列风险政策为载体，阐明了银行风险战略，并通过科学定价来实现对风险的补偿，从而保证了风险收益的实现。